Налоги в России 2025: что нужно знать каждому бизнесу

Сейчас, когда налоговое законодательство меняется каждый квартал, держать всё в голове сложно. Мы собрали самые важные моменты, чтобы вы могли быстро ориентироваться и не терять деньги на штрафах.

Какие налоги идут в этом году

Для большинства малых компаний ключевыми остаются НДС, налог на прибыль и страховые взносы. В 2025‑м году ставка НДС не менялась – 20 % на большинство товаров и услуг, 10 % на продовольствие. Если ваш оборот ниже 2 млн ₽, вы можете перейти на упрощёнку и платить налог на доходы (УСН) 6 % или 15 % от прибыли.

Налог на прибыль для компаний с общей системой налогообложения теперь составляет 20 %, но если вы инвестируете в инновационные проекты, можете оформить льготу – ставка падает до 15 %.

Как не просрочить отчётность

Самый простой способ – завести напоминания в календаре. Крайний срок сдачи декларации по НДС – 25‑е число месяца, следующего за отчётным. Декларацию по прибыли подаёте до 30‑го апреля за предыдущий год. Страховые взносы платятся до 15‑го числа месяца, следующего за отчётным, но если вы используете онлайн‑банк, система часто отправит запрос автоматически.

Не забывайте про налоговый календарь на сайте ФНС: там указаны все даты, а также ссылки на формы. Подключите SMS‑уведомления – они спасут в случае неожиданного изменения сроков.

Если вы только начинаете, лучше сразу открыть онлайн‑кабинет на портале «Госуслуги». Там можно заполнять декларации в пару кликов, а система проверит расчёты на ошибки.

Существует несколько типовых ошибок, которые приводят к штрафам. Самая частая – неправильный расчёт налоговой базы из‑за неверного учета расходов. Проверьте, включили ли вы все официальные счета, аренду, коммунальные услуги. В случае сомнений лучше проконсультироваться с бухгалтером, чем переплачивать.

Для компаний, работающих с иностранными клиентами, важен налог на операции с валютой – теперь он включён в общую декларацию по НДС, так что отдельные отчёты не нужны. Просто укажите курс ЦБ на день операции.

И ещё один полезный совет: если ваш доход в текущем году упал, можно подать заявку на понижение УСН‑ставки через личный кабинет. Это делается раз в квартал и экономит деньги.

Подводя итог, запомните три простых правила: ставьте напоминания, используйте онлайн‑кабинет и проверяйте расчёты по каждому документу. Так вы сократите риск штрафов и будете уверенно вести бизнес в 2025‑м году.